Лизинг Коммерческой недвижимости

• Суть и преимущества
• Объекты и программы
• Возвратный лизинг
• Сроки принятия решений о предоставлении лизинга
• Требуемые документы
• Требования к лизингополучателю
• Характеристики программ для недвижимости

Суть и преимущества

• Договорная база сделки по лизингу недвижимости практически не отличается от сделок с прочими объектами лизинга. В ее основе — договор лизинга между лизингодателем и лизингополучателем и договор купли-продажи между лизинговой компанией и продавцом объекта недвижимости (в случае возвратного лизинга – с самим лизингополучателем).
• Параллельно с договором купли-продажи заключается договор на аренду земельного участка, где возведен объект недвижимости — предмет лизинга. Причем на последний договор уже не распространяются льготы, связанные с лизингом (а именно, право ускоренной амортизации объекта с коэффициентом не более 3-х и последующим переходом права собственности лизингополучателю после выполнения им всех обязательств по договору лизинга).

Преимущества лизинга недвижимости.

• Лизинг недвижимости — это не только один из самых удобных механизмов приобретения производственных помещений и офисов в собственность, но и один из способов пополнения оборотных средств.
• Возможность приобретения объекта недвижимости без крупных единовременных затрат;
• Стабильность - Вы пользуетесь имуществом без риска досрочного прекращения договора, отказа собственника от продления договора, смены собственника здания, увеличения арендных платежей или выселения;
• Доступность - размер лизинговых платежей чуть выше размера арендных платежей за аналогичную недвижимость, но в конце срока договора Вы становитесь собственником здания;
• Возможность применения механизма ускоренной амортизации с коэффициентом до 3, в результате которой Вы получаете на баланс существенно самортизированное имущество, обладающее высокой рыночной стоимостью (либо самостоятельная амортизация имущества с коэффициентом ускорения до 3, что дает уменьшение налоговых выплат по налогу на прибыль и налогу на имущество);
• Более лояльный подход к оценке клиента, по сравнению с кредитованием, отсутствие залога имущества, так как сам предмет лизинга недвижимости выступает достаточным обеспечением.
• Лизинг существенно быстрее, проще и экономичнее чем кредит. При лизинге, как правило, не требуется дополнительных залогов, обременения имущества заемщика или поручительства третьих лиц. Залогом будет выступать само финансируемое имущество.

Объекты и программы

В соответствии с законодательством РФ, предметом лизинга объектов недвижимости являются здания, сооружения и помещения в них. Земельные участки не могут быть предметом лизинга. Мы предлагаем свою помощь в приобретении различных объектов коммерческой недвижимости (офисы, складская и торговая недвижимость), кроме незавершенного строительства. Размер лизинговых платежей четко устанавливается в договоре и не может быть увеличен впоследствии. Обязательное условие для участия в программе — использование Предмета лизинга в предпринимательских целях. Приобретение коммерческой недвижимости для передачи в лизинг возможно только при наличии правоустанавливающих документов по собственности объекта и земельного участка.

Финансирование приобретения недвижимости осуществляется по программам: «минимальные требования», «минимальное удорожание», «стандарт», «эффект». При индивидуальном рассмотрении предмета лизинга возможно применение программы «комфорт»*. Так же к любой из программ может быть применен механизм возвратного лизинга. Оценка недвижимости проводится собственными специалистами и с привлечением организаций, специализирующихся на оценке имущества.

*при применении программы «комфорт» по результатам финансового анализа может потребоваться дополнительно обеспечение.

Возвратный лизинг

Приобретение коммерческой недвижимости с наличием правоустанавливающих документов по собственности объекта и земельного участка (кроме незавершенного строительства) у лизингополучателя (продавца) и передача ему в долгосрочную финансовую аренду недвижимости с целью финансирования его оборотными средствами в размере не более 80 % от рыночной стоимости имущества.

Сроки принятия решений о предоставлении лизинга

В связи с индивидуальностью каждого объекта лизинга недвижимости, сроки рассмотрения составляют от 3 до 10 рабочих дней с момента предоставления пакета документов и осмотра объекта лизинга.

Требуемые документы

Дополнительно к стандартному пакету документов Лизингополучатель обязан предоставить дополнительный пакет документов.

• На земельный участок:
  • свидетельство на право собственности продавца недвижимости или договор аренды земли;
  • кадастровый план земельного участка;
  • договор купли-продажи или договор аренды;
  • акт приема-передачи участка или иной документ о передаче имущества;
  • выписка из ЕГРП.
• На объект недвижимости:
  • свидетельство на право собственности продавца недвижимости;
  • документы БТИ;
  • договор купли-продажи;
  • акт приема-передачи объекта или иной документ о передаче имущества;
  • выписка из ЕГРП.
• На земельный участок и объект недвижимости:
  • цена продажи недвижимости и земельного участка и балансовая стоимость, подтвержденная инвентарной карточкой объекта основных средств;
  • информация о примерной рыночной стоимости, полученной из открытых источников;
  • фото в электронном виде.

Требуемые документы

• Выбор Лизингополучателем предмета лизинга и оформление заявки, предварительный выбор программы лизинга.
• предоставление для экспресс-анализа бухгалтерского баланса (форма № 1) и отчета о прибылях и убытках (форма № 2) на последнюю отчетную дату.
• предварительное подтверждение Лизингодателем возможности финансирования и программы лизинга, либо предложение другой программы; предоставление лизингополучателю предварительного графика лизинговых платежей.
• согласование предварительного графика лизинговых платежей по основным параметрам сделки (срок лизинга, размер аванса и др.).
• Вы собираете стандартный пакет документов и получаете заключение;
• Если Вы самостоятельно выбрали предмет лизинга, то нужно договориться с продавцом о том, что договор купли - продажи будет подписываться на полную стоимость предмета лизинга, при этом все платежи будут безналичными;
• Продавец имущества должен являться юридическим лицом либо индивидуальным предпринимателем. Если продавец не является плательщиком НДС, имущество станет дороже Вам на сумму НДС (в данном случае условия сделки обсуждаются индивидуально);
• Лизингополучатель страхует титул приобретаемого объекта недвижимости, а также риск ущерба и пожара;
• С Вами заключается договор лизинга, с продавцом заключается договор купли - продажи;
• Вы оплачиваете авансовый платёж, мы оплачиваем продавцу полную стоимость недвижимости в соответствии с условиями договора и становимся собственником предмета лизинга, при этом регистрация занимает около месяца;
• При возвратном лизинге смена собственника не обязательна, объект может находиться на балансе лизингополучателя, но быть обременен.
• Договор вступает в силу с момента подписания. Лизинговые платежи оплачиваются по графику в договоре лизинга. По окончании срока лизинга Вы становитесь собственником недвижимости.

Требования к лизингополучателю

• Юридическое лицо или индивидуальный предприниматель
• Система налогообложения любая
• Срок деятельности не менее 1 года (кроме программы «минимальные требования»)

Характеристики программ для недвижимости

• Срок договора от 2 до 5 лет (в зависимости от предмета лизинга может быть увеличен в индивидуальном порядке для постоянных клиентов)
• Сумма договора: от 3 000 000 рублей до 50 000 000 рублей
• Валюта: рубли
• Страхование оплачивается Лизингополучателем ежегодно, Выгодоприобретателем по договору страхования является Лизингодатель
• Стоимость предмета лизинга не выше рыночной цены
• Предмет лизинга учитывается на балансе Лизингополучателя
• Накладные расходы, возникающие в процессе оформления сделки, оплачивает Лизингополучатель в виде платежа за оформление недвижимости в размере 0,5% от стоимости приобретаемого объекта лизинга, но не менее 25000 рублей и не более 100000 рублей.